Kalkulator VAT
Dolicz VAT do kwoty netto albo znajdź VAT ukryty w kwocie brutto.
- Dolicza VAT albo go wyodrębnia
- Dowolna stawka VAT
- Aktualizuje się w trakcie pisania
Jak obliczyć VAT
- Wybierz doliczanie albo wyodrębnianie VAT.
- Wpisz kwotę i stawkę VAT.
- Odczytaj kwotę VAT i drugą kwotę.
Doliczanie VAT i wyodrębnianie go z powrotem
- Netto na brutto: VAT = kwota x stawka / 100, brutto = kwota x (1 + stawka / 100). 250 zł przy stawce 8% to 20 zł VAT-u i 270 zł brutto.
- Brutto na netto: netto = brutto / (1 + stawka / 100), VAT = brutto minus netto. Kwota brutto 216 zł przy stawce 8% to 200 zł netto plus 16 zł VAT-u.
VAT od 80 zł przy typowych stawkach
| Stawka | VAT doliczony do 80 zł | Brutto | VAT w kwocie brutto 80 zł |
|---|---|---|---|
| 23% | 18,40 zł | 98,40 zł | 14,96 zł |
| 8% | 6,40 zł | 86,40 zł | 5,93 zł |
| 5% | 4,00 zł | 84,00 zł | 3,81 zł |
Ostatnia kolumna jest zawsze mniejsza od drugiej. VAT doliczony z góry to procent kwoty netto, a VAT wewnątrz kwoty brutto to procent mniejszej kwoty netto, jaka się za nią kryje.
Dlaczego VAT nie zawsze wynosi 23%
W przeciwieństwie do amerykańskiego podatku od sprzedaży, polski VAT nie zależy od województwa ani miasta: to jeden ogólnokrajowy podatek. Stawka podstawowa to 23%, ale część towarów i usług ma obniżoną stawkę 8% albo 5%. Cena na sklepowej półce zawsze zawiera VAT, więc to, co widać na metce, to kwota brutto.
W krajach takich jak Stany Zjednoczone podatek od sprzedaży dolicza się dopiero przy kasie, więc cena na półce go nie zawiera. W Polsce jest odwrotnie: cena już zawiera VAT, a tryb brutto na netto pokazuje, ile z tej kwoty stanowi podatek.
Gdzie najczęściej robi się błędy przy VAT
- Mnożenie kwoty brutto z paragonu przez stawkę VAT, żeby znaleźć podatek. Kwota brutto 216 zł przy 8% zawiera 16 zł VAT-u, a nie 17,28 zł.
- Zakładanie, że każdy towar ma stawkę 23%, mimo że część towarów i usług objęta jest stawką obniżoną 8% albo 5%.
- Osobne zaokrąglanie VAT-u dla każdego produktu, a potem porównywanie tego z paragonem, który zaokrągla raz, dla całej sumy. Te dwie metody mogą się różnić o grosz albo dwa.
Kalkulator VAT: najczęstsze pytania
Ile wynosi 23% VAT od 100 zł netto?
23% VAT od 100 zł to 23 zł, czyli 123 zł brutto.
Jak wyliczyć VAT, który jest już wliczony w kwotę brutto?
Użyj trybu brutto na netto. Kwota brutto 123 zł przy stawce 23% oznacza, że kwota netto to 100 zł, a VAT to 23 zł.
Dlaczego nie można po prostu pomnożyć kwoty brutto przez stawkę VAT?
Pomnożenie kwoty brutto przez stawkę zawyża VAT, bo stawka dotyczy kwoty netto, a nie brutto. Tryb brutto na netto dzieli zamiast tego przez 1 plus stawka.
Czy stawka VAT jest taka sama dla wszystkiego?
Nie. Standardowa stawka w Polsce to 23%, ale część towarów i usług ma obniżoną stawkę 8% albo 5%. Warto sprawdzić, jaka stawka dotyczy danego produktu, zamiast zakładać, że to zawsze 23%.
Ile to jest 8% VAT od 250 zł?
8% VAT od 250 zł to 20 zł, czyli 270 zł brutto.
Paragon pokazuje 216 zł brutto z VAT-em 8%. Jaka była cena netto?
200 zł. Podziel kwotę brutto przez 1,08, żeby usunąć VAT, co zostawia 16 zł VAT-u.
Czy ten kalkulator zna stawkę VAT za mnie?
Nie. Stawkę trzeba wpisać samodzielnie, bo VAT zależy od rodzaju towaru albo usługi, a w Polsce obok stawki podstawowej 23% są też obniżone stawki 8% i 5%.
Jak obliczyć stawkę VAT, znając tylko kwotę brutto i kwotę VAT?
Odejmij VAT od kwoty brutto, żeby dostać kwotę netto, a potem podziel VAT przez tę kwotę netto i pomnóż przez 100. Kwota brutto 216 zł z VAT-em 16 zł ma kwotę netto 200 zł, więc stawka to 16 / 200 x 100, czyli 8%.